江苏省苏北人民医院

2020年度决算公开

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。

我院始创于1900年，前身为美国浸礼会创办的浸会医院，是江苏省扬州地区历史最久、规模最大、集医疗、教学、科研、预防等为一体的三级甲等综合医院。

2．机构人员情况。

2020年医院在职职工2800人，较上年净增加108人。离休12人，退休525人。在职职工中：在编职工1262人，备案制及编外聘用1538人，医学院在院上班并享受绩效的临床教师21人。

（二）当年取得的主要事业成效

2020年医院实现总收入266540.52万元,受疫情影响，较上年同期267324.04万元，减少783.52万元，减幅为0.29%。其中：实现医疗收入256663.3万元，较上年254930.78万元增加1732.52万元，增长0.68%；财政拨款收入5679.74万元，较上年6864.40万元减少1184.66万元，降低17.26%；其他收入3848.85万元，较上年4875.64万元减少1026.79万元，降低21.06%。

收入情况分析

2020年，在疫情的大环境下，我院总收入略有下降，但在全院人员的共同努力下，克服了一季度医疗收入大幅下降的影响，医疗业务得到迅速恢复，全年医疗收入保持了原有水平，并略有增长。

医疗收入维持增长的主要原因：

(1) 转型发展持续发力

“五大中心”成为省级救治中心后，急、危、重病人收治能力不断提升，多学科联合诊疗持续深化；开展日间手术12983例，同比上升了25.46%；新技术新项目的开展带动医院高质量发展，三四级手术率81.0%，同比增长0.9个百分点；2020年出院危重病人率52.5%，同比增加2.9个百分点；手术收入1.61亿元，同比增长9.99%；微创手术率21.1%，同比增长1.7%；治疗收入2.87亿元，同比增长4.98%；新开设互联网医院，共完成云门诊13215例，互联网诊疗收入为548.5万。医疗收入持续稳步增长，收入结构进一步优化。

(2) 医疗服务效率再上新台阶

深化门诊诊疗服务中心建设，进一步优化入院服务中心和围手术期管理中心的工作流程。加强信息化建设，全面推进临床路径工作，实现智能化手术流程，全流程闭环管理。出院患者平均住院日为6.86天，同比缩短0.3天；术前平均住院日为1.99天，在疫情下同比仅增加0.07天。

(3) 精细化管理水平再提升

在按照《政府会计制度》《成本管理制度》改革的基础上，进一步完善管理制度，提升财务管理效能，提升资金使用效率，加强医院预算成本分析，加强医院资产管理，提高财务服务水平能力。进一步加强医院资金项目化管理力度，规范医院资金使用。在医疗组绩效方案实施基础上，对医疗辅助部门、门诊科室等绩效方案进行了优化。协同相关部门强化各科室的运营指标核算与分析，促进科室健康发展。充分发挥审方系统作用，细抓各项药品管控措施，上线临床用药主动监测系统，2020年全院药占比26.99%，下降1.63%。

财务支出情况

2020年医院实际支出26.65亿元，较上年26.71亿元减少0.06亿元，增长2.94%。其中：人员经费8.28亿元、药品费7.06亿元、卫生材料费7.03亿元、日常运营费用2.3亿元，以及按医院会计制度提取的固定资产折旧、医疗风险基金等。

2020年医院总支出266526.87万元，较上年267101.64万元减少574.77万元，下降0.22%。其中：工资福利支出79589.16万元，较上年85338.7万元减少5749.54万元，下降6.74%；对个人和家庭补助支出3211.65万元，较上年4218.9万元减少1007.25万元，下降23.87%；商品和服务支出163899.7万元，较上年158575.6元增加5324.1万元，上升3.36%；固定资产折旧费用11461.4万元，较上年10843.82增加617.58万元，上升5.7%；无形资产摊销费用392.35万元，较上年285.95万元增加106.4万元，上升37.21%。

支出情况分析

(1) 卫生材料费用增长。因新技术项目配套用耗材及新技术常规开展，引入心脏大血管团队，手术机器人的运用，三四级手术例次显著增加等因素，卫生材料费增加7956.57亿元，增长12.75%。

(2) 抗疫资金大量投入。进一步推进学科专科高质量发展，鼓励技术创新，给予配套国家、省、市级科研经费，第四批院级扶持技术项目以及科研奖励1706.92万元。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2020年初预算收入263107.56万元，其中：财政补助收入1107.56万元。列“医疗卫生与计划生育支出——公立医院”支出指标1107.56万元，其他方面收入262000万元。

按照收支平衡的原则， 2020年支出预算237107.56万元。

1、基本支出预算86785.88万元，其中：工资福利支出60781.46万元，商品服务支出14364万元，对个人和家庭补助支出11640.42万元。

2、项目支出150321.68万元。

（二）收入支出执行情况

今年总体情况是：克服疫情影响，运营态势良好，支出结构合理。

自2015年10月31日医疗价格改革药品实行零差价后，今年收入总体呈平稳，事业收入比重保持在90%以上。支出按性质分析，人员经费、卫生材料费、药品费、折旧费、公用支出及其明细的支出比例合理。

1、收入支出与预算对比分析

2020年初预算收入26.3亿元， 2020年决算收入26.65亿元，完成全年预算的101.3%。2020年2月受疫情影响收入有所下降，但之后收入稳步增长，与2019年基本持平。同时，支出也随着业务量的增加而增加。

2019年至2020年收入趋势图

单位：万元

2、收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重

2020年收入仍然以事业收入为主，占总收入的比重为96.43%，其他收入占总收入的比重为1.44%，财政补助收入占总收入的比重为2.13%。如下图

（2）各项支出占总支出比重

按功能分类，2020年支出中，医疗业务成本占总支出的89.99%，管理费用占总支出的6.41%，其他支出占总支出的1.09%，财政专项补助支出占总支出的2.13%,科教支出占总支出的0.37%。如下图：

3．重点经济分类支出执行情况

 “三公”经费支出情况：

公务用车情况：目前拥有汽车16辆，发生运行维护费31.06万元。

因公出国（境）团组数及人数：2020年发生出国费用35.02万元 ，主要是医生出国研修费用等。

公务接待情况：2020年发生公务接待费58元，主要用于接待国内外临床医疗专家。

（三）年末结转和结余情况

2020年结余为13.66万元，较上年同期减少208.74万元，按规定以4：6的比例分配转入职工福利基金和事业基金。

（四）2021年财务预算概况

2021年确定预算业务收入27.2亿元，确保收支平衡。除医院日常运营支出外，2021年重点投入以下几方面：毛牌楼区域环境综合整治工程房屋征收补偿9500万元，医学院整体改造项目等7100万元；全科医生规范化临床培养基地等基建项目3950万元；购置CT、MR、LA、DSA、荧光显微镜等医疗设备配备1.6亿元；低压开关柜改造、二次供水机房改造、监控模拟摄像头等总务设备3000万元；信息硬件投入2800万元，软件系统投入1200万元；学科发展项目经费投入2100万元。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况

至2020年末，医院资产总额26.39亿元，其中流动资产13.39亿元，占总资产的50.74%，非流动资产13亿元，占总资产的49.26%；负债总额7.67亿元，其中流动负债7.67亿元，占负债总额的100%，非流动负债零。

在非流动资产中，2020年末医院拥有固定资产22.66亿元，其中房屋建筑物10.75亿元，医疗设备9.88亿元，后勤保障设备及资产1.83亿元。

2020年设备购置12184.22万元，其中单价在50万元以上设备38台套，价值6505.8万元，主要有飞秒激光角膜屈光治疗机、CT、4K超高清胸腹腔镜系统及胃肠机系统、准分子激光系统、人工心肺机、内窥镜4K荧光摄像系统、彩色多普勒超声波诊断仪、全自动智能采血管理系统等。

（二）资产负债对比分析

（1）资产负债率

资产负债率一般控制在50％以下比较好， 近3年我院该标均在合理范围内且逐步下降，表明了医院运用外部资金的能力和长期偿债能力都较强。

（2） 流动比率

应收医疗款和药品周转速度是影响流动比率的主要因素，通常认为流动比率以2：1较好，表明医院资产的变现能力逐步越强，短期偿债能力亦增强。

（3）速动比率

速动资产是扣除变现能力较差的药品、库存物资、在加工材料、待摊费用之后的流动资产。速动比率反映医院可在短期内转变为现金的流动资产偿还到期流动负债的能力。通常情况下1：1被认为是较为正常的速动比率，2020年该指标为166.07%，略高于上年，但可以保障医院在偿还债务的同时不影响正常业务的开展。

四、稳步发展，确保完成2021年财务预算任务

根据医院工作报告要求，为确保圆满完成2021年医院财务预算任务，我们要认真做好以下工作：

1、强化厉行节约，坚持过紧日子思想

我们要严格执行中央、省、市关于过紧日子的各项规定，坚持艰苦奋斗、勤俭节约的方针，精打细算，从严从紧控制运营经费支出。加快医院信息建设，进一步完善成本定额管理制度，加强项目成本、病种成本的管理。大力推进绿色型医院建设，建立健全节约资源能源工作责任制和长效管理机制。  

2、科学资源配置，注重项目绩效导向

加大技术科研创新项目投入，大力支持开展新技术项目，推动国家重点专科技术项目开展，进一步激活科研创新活力，争取科研成果转化破题并取得明显成效。充分发挥采购中心职能，支持医院重大项目投入，降低采购成本，探索医院大额资产采购运营全流程闭环管理，加强资产效率效益分析，形成项目分析报告，逐步建立科学的绩效评价体系。多元化办医，优化资源配置，建立多层次多样化医疗服务体系，促进区域内整体运行效率的全面提升。

3、强化制度落实，加强审计监督管理

聚焦制约内部审计发展的瓶颈和症结，找准问题突破口，及时调整工作思路，积极开展各项内审工作。一是关注项目风险，做好基本建设、修缮工程项目审计，医院经济合同审计，固定资产投资项目、物资和服务采购、专项资金管理使用和重大投资活动审计；二是协同财务监督，做好财务收支、预算执行审计，医院经济管理和效益情况、内部控制及风险管理情况审计；三是服务临床一线，做好临床科室经济运营专项审计，医疗资源使用效益审计，医疗成本管控专项审计。会同医院相关部门督促审计发现问题的整改落实。强化事前、事中和事后的全程跟踪，改进医院内部控制中的薄弱环节，进而促进医院健康、稳定发展。

江苏省苏北人民医院

二〇二〇年一月二十日